2023年度平凉市委讲师团部门决算

2023年度

市委讲师团部门决算

目  录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分  部门概况

一、部门职责

中共平凉市委讲师团主要职能有：中共平凉市委讲师团是中共平凉市委的职能部门。主要职责：一是进行在职干部理论学习辅导，开展重大理论和实践问题的专题教学；二是进行党的路线、方针、政策和形势任务教育。与有关部门紧密配合，举办各种类型的形势任务报告会；三是为各级党委中心组学习服务，承担市委中心学习部分秘书工作。搞好市、县（区）中心学习组的学习辅导，编发学习通报，用中心组学习的理论成果指导和带动面上的学习；四是培训理论学习骨干。根据不同时期的学习内容和市委的重大部署，采取举办培训班、研讨会等多种形式培训理论骨干和各级中心组学习秘书；五是进行理论性调查研究工作。对我区改革开放和现代化建设的重大理论和实际问题进行研究，总结经验，探索规律，提出对策，为党委、政府决策服务，为全市经济建设服务。六是负责编写理论学习资料，创办学习刊物，播放音像教材，发展网络教育，不断增加辅导方式，扩大教育覆盖面，增强社会影响力。七是对县（区）委讲师组的工作开展有效的业务指导。定期召开学习培训会议，传达理论教育的信息和动态，确定年度工作计划，提出改进工作的意见建议，实现上下贯通，形成整体合力。八是根据安排，具体实施在职干部理论学习的考试考核工作。

二、机构设置

中共平凉市委讲师团内设办公室、教研室两个科室，属于参照公务员法管理的事业单位，没有下属的参照公务员法管理的事业单位、其他事业单位以及派驻机构。

第二部分  2023年度部门决算表

见附件

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）总收支。2023 年度年初结转和结余8.84万元，本年收入190.55万元，本年支出190.31 万元，使用非财政拨款结余8.84   万元，结余分配0万元， 年末结转和结余9.09万元。2023年度收、支总计均为190.55、190.31万元。与上年度相比,收、支总计各减少7、3万元,下降3.67、1.58%%,主要原因是压缩单位支出，牢记过紧日子的要求。

（二）一般公共预算财政拨款收支。2023 年度一般公共预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入165.85 万元，本年支出 165.85 万元，年末结转和结余0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款收支。2023 年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款收支。2023 年度国有资本经营预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0 万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计190.55万元,其中：财政拨款收入165.85万元,占87.04%；其他收入24.7万元,占12.96%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计190.31万元,其中：基本支出176.69万元,占92.84%；项目支出13.62万元,占7.16%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为165.85万元。与上年相比,减少7.85万元,下降4.52%。主要原因是压缩单位支出，牢记过紧日子的要求。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出165.85万元,较上年决算数减少7.85万元,下降4.52%。主要原因是压缩单位支出，牢记过紧日子的要求。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出165.85万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出136.38万元,占82.23%；社会保障和就业支出14.49万元,占8.74%；卫生健康支出7.79万元,占4.70%；住房保障支出7万元,占4.22%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为177.64万元,支出决算为165.85万元,完成年初预算的93.36%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为177.64万元,支出决算为165.85万元,完成年初预算的93.36%,决算数小于预算数的主要原因是落实财政过紧日子的规定，压缩单位支出。

2.社会保障和就业支出年初预算数为14.55万元,支出决算为14.49万元,完成年初预算的99.59%,决算数小于预算数的主要原因是我单位2023年有人员退出。

3.卫生健康支出年初预算数为7.62万元,支出决算为7.79万元,完成年初预算的102.23%,决算数大于预算数的主要原因是由于医疗政策有所调整。

4．住房保障支出年初预算数为10.78万元,支出决算为7万元,完成年初预算的64.94%,决算数小于预算数的主要原因是我单位2023年有人员退出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出165.85万元。其中：人员经费138.58万元,较上年决算数减少9.3万元,下降6.29%,人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

公用经费13.65万元,较上年决算数减少2.65万元,下降16.93%。公用经费用途：办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费)。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计13000万元,其中：政府采购货物支出13000万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目3个,二级项目0个,共涉及资金15万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映编发《阅读与思考》杂志、党员干部理论教育等3个项目绩效自评结果。

1.“编发《阅读与思考》”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为7万元,执行数为7万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目效率性分析，年度总投入财政预算资金7万元，项目于2023年1月1日开始，至2023年12月31日，阶段性结束，本级专项工作全部实施完成。二是项目可持续性分析，该项目为常年性项目，项目人员基本保持为原岗位人员，项目持续可行。发现的主要问题及原因：2023年度，年初预算的编制较为精细，按照费用支出的使用范围和内容，进行了类、款、项三个层级的明细预算，进行了基本支出、项目支出的严格区分，同时在基本支出中又进行了更为明细的预算，并按照预算的最末级明细进行预算支出管理，专款专用。但对于追加的财政拨款，没有进行预算分解和编制明细预算，因此涉及追加拨款支出的预算管理均仅从总额进行控制，不便于对其进行精细化的预算管理和分析评价。下一步改进措施：我团将进一步加强与财政局、核算中心的交流沟通，说明前期支出进度较为缓慢的原由，并在能力可控的范围内，及时做好报销核算，保证印刷费费合理、有序的进行开支。

2.“专兼职理论骨干和百姓宣讲团培训经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为2万元,执行数为2万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是开展“一线有我、奋斗最美”百姓宣讲培训。二是开展党的十九届五中全会精神解读动员及示范性培训会。三是加强改进培训工作，培养造就人才队伍。发现的主要问题及原因：2023年度，年初预算的编制较为精细，按照费用支出的使用范围和内容，进行了类、款、项三个层级的明细预算，进行了基本支出、项目支出的严格区分，同时在基本支出中又进行了更为明细的预算，并按照预算的最末级明细进行预算支出管理，专款专用。但对于追加的财政拨款，没有进行预算分解和编制明细预算，因此涉及追加拨款支出的预算管理均仅从总额进行控制，不便于对其进行精细化的预算管理和分析评价。下一步改进措施：继续加强理论宣讲队伍建设工作。我团将进一步加强与财政局、核算中心的交流沟通，说明前期支出进度较为缓慢的原由，并在能力可控的范围内，及时做好报销核算，保证印刷费费合理、有序的进行开支。

三、部门绩效评价结果

2023年度，市委讲师团在整体支出中，能够自觉遵守财经纪律和相关法律法规，无违反财经纪律的情况发生，2023年度单位收支平衡。在今后的工作中，市委讲师团将继续严格遵守各项财务纪律和法律法规，确保市委讲师团财务工作规范运行。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。