2022年度平凉市财政局（本级）部门决算

2022年度

平凉市财政局（本级）

部门决算

目  录

第一部分   部门概况...................................

一、部门职责.........................................

二、机构设置.........................................

第二部分  2022年度部门决算表........................

一、收入支出决算总表.................................

二、收入决算表.......................................

三、支出决算表.......................................

四、财政拨款收入支出决算总表.........................

五、一般公共预算财政拨款支出决算表...................

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表...............

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.......

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.............

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表...............

第三部分  2022年度部门决算情况说明..................

一、收入支出决算总体情况说明.........................

二、收入决算情况说明.................................

三、支出决算情况说明.................................

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.................

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.............

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.........

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.

八、政府性基金预算收支决算情况说明...................

九、国有资本经营预算收支决算情况说明.................

十、其他需要说明的事项...............................

十一、预算绩效情况说明...............................

第四部分  名词解释...................................

第五部分  附件.......................................

第一部分  部门概况

一、职责职能

1.贯彻执行国家财政、非税收入、国有资产、政府采购等管理的法规、制度和方针、政策；组织拟订财政、非税收入、国有资产、财务会计、政府采购等方面的地方性法规和制度，并监督实施；指导和监督县、区依法做好相关工作。

2.负责制定全市财政发展战略、中长期规划、政策和改革方案并组织实施，参与全市宏观经济政策的制定工作；组织执行中央与地方、国家与企业的分配政策和鼓励公益事业发展的财税政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

3.负责管理市级各项财政收支；编制年度市级预决算草案并组织执行；监督县、区预算的执行情况；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级预算及执行情况，向市人大常委会报告决算；负责制定全市经费开支标准、定额，审核批复市直部门（单位）的年度预决算。

4.负责管理政府非税收入，按规定管理行政事业性收费及政府性基金；承担住房公积金财政监督管理责任；管理住房改革预算资金；会同有关部门管理保障性安居工程支出；管理财政票据；贯彻执行国家彩票管理政策和有关办法，查处违法发行和销售彩票行为，监督和控制彩票发行额度，审批彩票发行和销售方案，按规定管理彩票资金。

5.制定和实施全市国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作；制定全市政府采购制度，负责市级政府采购管理工作。

6.按规定管理市级行政事业单位国有资产；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支。

7.贯彻执行企业财务制度；负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，组织实施国有企业清产核资、国有产权界定、登记、转让、授权经营等工作；负责国有企业资产（财务会计报表）的统计、分析和评价；收取市级企业国有资本经营收益。

8.负责办理和监督市级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行基本建设财务制度，负责资金预算安排、审核、拨付工作；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

9.管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市级社会保障预决算草案。

10.贯彻执行政府国内外债务管理政策、制度和办法；管理政府贷款业务；承担外国政府、世界银行、亚洲开发银行、国际农业发展基金会、欧洲投资银行和日本国际协力银行以及相关的联合融资贷款赠款项目的信用评估和资金管理及转贷工作。

11.贯彻执行会计法规和制度；管理市县的会计工作，监督和规范会计行为；指导和监督注册会计师和会计师事务所业务；指导和管理社会审计。

12.监督检查财税法规、政策执行情况；反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。

13.制定全市财政干部教育规划，组织财政人员培训；组织指导全市财会人员的培训和业务辅导工作；负责财政信息和财政宣传工作。

14.承办市委、市人民政府和省财政厅交办的其他事项。

二、机构设置情况

按照中共平凉市委办公室、平凉市人民政府办公室《关于调整平凉市财政局职能配置内设机构和人员编制的通知》（平办字〔2019〕81号），调整后，市财政局内设职能科（室）16个，管理直属事业中心7个（采购办、投资评审中心、预算审核中心、国库支付中心、PPP管理中心、道路交通事故救助基金管理中心、信息中心），局属单位2个（市财政综合事务中心、市财政投资绩效评价中心）。核定编制98人，现有干部89名，其中行政79名，事业10名。

第二部分

2022年度部门决算表

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本部门2022年度收入总计1353.81万元,支出总计1353.81万元。与2021年决算收入1296万元,增长4.5%,支出1396万元,下降3%,主要原因是人员减少。

二、收入决算情况说明

本部门2022年度收入合计1353.81万元,,其中:财政拨款收入1353.81万元,占100%。

三、支出决算情况说明

本部门2022年度支出合计1353.81万元,其中：基本支出1353.81万元,占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2022年度财政拨款收入合计1353.81万元，较2021年度相比，财政拨款收入增长57.81万元,增长4.5%。主要原因是：二楼会议室维修改造。

本部门2022年度财政拨款支出合计1353.81万元，较2021年度相比，财政拨款支出减少42.19万元,下降3%。主要原因是：人员减少等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出合计1353.81万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，财政拨款支出1396万元,下降3%。主要原因是：人员减少等。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出1353.81万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1100万元,占85%；社会保障与就业支出132万元，占11%;医疗卫生与计划生育支出49万元,占3.2%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算为1353.81万元，支出决算为1353.81万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共财政拨款基本支出1100万元。其中:

人员经费955万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费399万元,主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务招待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出具体情况说明

1.因公出国（境）费预算为0万元。

2.公务车购置费预算为0万元。

3.公务接待费预算为0万元,支出决算为0万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年本部门因公出国（境）共计0个团组,0人;公务用车购置0辆,公务车保有量为0辆（含已移交、报废、拍卖车辆0台，待收到相关处置文件后再做下账处理）。

八、政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2022年度政府性基金预算收入合计0万元。

九、国有资本经营预算收支决算情况说明

本部门2022年度国有资本经营预算收入合计0万元。

十、其他需要说明的事项

   （一）机关运行经费情况说明。

2022年本部门机关运行经费支出399万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）,机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较2021年275万元，增长31%,主要原因是：机关二楼会议室进行了维修。

（二）政府采购支出情况的说明。

2022年本部门政府采购支出总额10万元，其中：政府采购货物支出10万元，主要用于办公。

（三）国有资产占用情况的说明。

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中:主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套）,单价100万元以上专用设备0台（套）。

十一、关于预算绩效情况的说明。

本部门2022年度无一般公共预算项目支出。

第四部分  名词解释

一般公共预算财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

一般公共服务：指***（单位名称）用于保障机构正常运行、开展财政管理活动的支出。

社会保障和就业：指***（单位名称）用于离退休人员的经费。

住房保障支出：指按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。

住房公积金：指按照国家统一规定，依据市上确定的比例为在职职工缴存的长期住房储金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。