关于平凉市2015年财政预算执行情况和2016年全市及市级财政预算草案的报告（书面）
市三届人大六次会议
文件之六
关于平凉市2015年财政预算执行情况
和2016年全市及市级财政预算草案的
报告（书面）
——2016年1月10日在平凉市第三届人民代表大会
第六次会议上
平凉市财政局局长邢建军
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告全市2015年财政预算执行情况和2016年全市及市级财政预算草案，请予审议。并请政协委员和列席人员提出意见。
一、2015年全市财政预算执行情况
2015年，全市各级财税部门认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，全面贯彻落实《预算法》，认真执行市人大三届五次会议批准的预算方案，以深入开展“三严三实”专题教育为契机，不断创新思路，优化支出结构，明确目标责任，强化工作措施，狠抓推进落实，较好地完成了年初确定的工作任务，有力地促进了全市经济社会持续、快速、健康发展。
全市大口径财政收入完成48.1亿元，占汇总计划的101.2%，比上年增长3.9%；公共财政预算收入完成24.7亿元，占汇总预期目标的105.1%，比上年增长2.6%；公共财政预算支出完成161.4亿元，占调整预算的100%，比上年增长17.1%。政府性基金预算收入完成18.8亿元，占汇总预期目标的155.2%，比上年下降4.9%；政府性基金预算支出完成19.1亿元，占调整预算的100%，比上年下降14%。国有资本经营预算收入完成1178万元，国有资本经营预算支出完成621万元。社会保险基金预算收入完成14.4亿元，社会保险基金预算支出完成12.8亿元。
市级大口径财政收入完成10.8亿元，占计划的105.9%，比上年增长32.3%；公共财政预算收入完成5.6亿元，占预期目标的123.6%，比上年增长29.4%；公共财政预算支出完成19.03亿元，占调整预算的100%，比上年增长17.3%。政府性基金预算收入完成7.6亿元，占预期目标的241.3%，比上年下降27.2%；政府性基金预算支出完成3.3亿元，占调整预算的100%，比上年下降64%。国有资本经营预算收入完成696万元，占预期目标的100%；国有资本经营预算支出完成256万元，占变动预算的100%。社会保险基金预算收入完成7.5亿元，占预期目标的126.8%；社会保险基金预算支出完成5.9亿元，占变动预算的105.3%。
在具体工作中，突出抓了五个方面：
一是全力以赴抓增收。面对宏观经济下行压力加大、结构性减税因素增多、骨干财源效益下滑等诸多不利因素影响和全市财政收入进度放慢、增幅下降的严峻形势，市政府高度重视，超前安排，及早调度；财税部门认真测算，细化目标，强化措施，狠抓落实，在极其困难的情况下完成了年初预期目标。强化组织抓收入，收入预算从约束性变为预期性后，财税部门仍然把组织收入作为财政工作的头等大事来抓，及时调整思路，进一步改进征管方式，摸清税源底子，严格落实依法治税、综合治税各项措施，突出对重点行业、重点企业和重点税源的监控，加强非税收入征管，堵塞跑冒滴漏，实现了应收尽收、及时足额入库。扶强培新抓财源，用足用活各类财政政策，扶持传统产业改造升级和新兴产业发展，全力支持产业链条长、投资效益高、创税能力强的企业做大做强，努力培育新的财源增长点。督查调度抓落实，坚持定期召开财税部门联席会议，深入分析经济形势、收入结构和存在问题，分系统、分县（区）研究提出征管重点和挖掘的潜力，明确“以旬保月、以月保季、以季保年”的具体调度意见，确保了全年收入预期目标的实现。
二是多措并举保重点。坚持把支持发展作为第一要务，不断优化支出结构，严格控制一般性支出，大力压减“三公”经费，着力保障教育、卫生、社保、精准扶贫等事关群众切身利益的重点领域支出，使改革发展成果更多更公平地惠及广大人民群众。2015年，全市“三公”经费支出比上年下降12.1%，民生支出占财政支出的比重达到80%，社会保障支出占财政支出的比重达到42.5%。三农方面，通过“一册明一折统”方式兑付38项惠农补贴资金15亿元，比上年增长4.5%；发放双联惠农贷款、下岗失业担保贷款和妇女小额担保贷款等10.4亿元，拨付财政贴息资金1.54亿元；投资2.67亿元，实施“一事一议”财政奖补项目494个，受益群众达60万人；投资5.7亿元，扎实推进美丽乡村建设、新型农业社会化服务体系建设和农村公益事业运行维护机制保障试点；创新工作方式，大力实施农业综合开发项目16个，争取上级财政补助1.12亿元，比上年增长32.2%；引导推广农业保险工作，全市拨付保险补助资金1260.3万元；持续推进支农资金整合，全市整合规模达到9.6亿元，同比增长7.8%。教育方面，为农村义务教育阶段学校拨付公用经费及取暖费1.99亿元，争取并拨付义务教育阶段学校全面改薄和普通高中改善办学条件资金3.5亿元、学前教育发展资金2.64亿元，学生营养早餐改善、家庭经济困难学生寄宿生生活费补助、中职学校免学费等政策得到及时全面落实。社会保障方面，全面落实城乡低保和五保供养提标政策，城市和农村低保标准分别提高了10%和11%；继续提高了企业退休人员基本养老金水平，城乡居民基础养老金由每月65元提高到85元；筹集资金5.94亿元，全力支持了保障性住房建设。医疗卫生方面，提高了城乡居民基本医疗保险财政补助标准，全市共筹集新农合基金7.4亿元，累计为348.4万人次报销医药费7.6亿元；筹集城镇居民基本医疗保险基金7704.6万元，累计为29274人次报销医药费7395万元；基本公共卫生服务补助标准由年人均35元提高到40元。精准扶贫方面，着力推进“三个深度融合”，认真落实“十大要件”和全市“2+19”精准扶贫精准脱贫实施方案，通过预算安排、盘活存量资金、争取上级贷款等途径，共筹集资金16.59亿元，全力支持精准扶贫、精准脱贫工作。
三是千方百计争资金。树立“抓资金争取也是抓财政收入”的理念，分解任务，靠实责任，健全机制，加强考核，资金争取成效显著，可用财力进一步壮大。吃透政策抓申报，加强政策研究，紧盯投资导向，结合全市发展战略和产业布局，抢抓“一带一路”建设、“6873”交通突破行动和国家支持革命老区加快发展等机遇，积极筛选，科学论证，集中上报了一批大项目、好项目。多方联动抓争取，市县财政部门充分发挥牵头抓总作用，不断强化服务意识，积极协调各部门、各县（区）向上汇报衔接，争项目争资金的氛围进一步浓厚。紧扣目标抓考核，制定印发了《2015年度财政专项资金增幅目标责任考核办法》，严格考核奖罚，增强了各级各部门争项目、争资金的责任感和积极性。2015年，全市共争取到位各类财政专项资金90.8亿元，比上年增长23.2%，超额完成了年度目标任务。尤其是抢抓省财政支持贫困地区移民搬迁的政策机遇，争取到中央财政移民搬迁项目补助资金1.8亿元，创我市农业单个项目资金之最。
四是坚定不移推改革。坚持把改革创新作为推进财政管理、支持经济发展的强大动力，破解瓶颈，纵深推进，努力构建科学规范、高效透明、运行流畅、安全可控、符合我市实际的现代财政管理体制和运行机制。推进预算管理改革，市级增编了国有资本经营预算和社会保险基金预算；将收入任务由约束性变为预期性，政府主要经济指标考核中首次取消了对公共财政预算收入增幅的考核。盘活财政存量资金，按照全国统一要求，市县两级对财政存量资金进行了全面清理自查，全市共清理缴回预算单位结转结余资金40540万元，其中安排用于原项目16227万元，统筹安排使用24313万元。强化专项资金管理，制定印发了《建立财政专项资金管理清单工作方案》,市县财政预算安排的352项9.01亿元专项资金及其管理办法，全部在本级政府政务服务网公开，用信息公开倒逼预算编制的精细化和预算单位资金使用的绩效。规范税收等优惠政策，对全市税收、行政事业性收费等12类优惠政策进行了清理，共清理出市县（区）自行制定的优惠政策53条，按规定要求分别作了处理。扩大政府购买公共服务，按照竞争性项目企业办、公益性项目社会办、公共服务性项目财政托底的思路，稳步推进政府购买公共服务工作。
五是依法理财促规范。全面落实十八届四中全会精神，切实增强法治观念，不断提升依法理财水平。深化认识促规范，加大对新《预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》等法律法规和财政政策的学习、宣传力度，着力提高知晓率，不断强化实际应用。从严管理促规范，严格预算单位财务管理，督促落实会计出纳分设、一把手不直接分管财务、财务人员持证上岗等管理规定；严格执行新颁布的行政事业单位会计制度，做到单位所有收支必须通过“大账”核算，所有财政性资金必须通过“零余额账户”结算，所有财务活动必须通过一套会计报表反映。强化监督促规范，协调配合审计、监察等部门，采取日常监督和专项检查相结合，对重点领域的专项资金及时进行监督检查。全年共检查城乡低保、救济救灾、环境保护等各类项目96个，涉及资金71亿元，确保了财政资金安全合规高效使用。
在肯定成绩的同时，还必须清醒的看到，面对新常态，全市财政运行和管理中仍存在一些突出的矛盾和问题。一是财源结构单一的“瓶颈”制约仍未根本改变。我市财源建设主要围绕煤炭资源进行布局和延伸，旅游、草畜、果菜等支柱产业对财政的贡献较低，煤电独大的工业格局导致财政收入的一半以上靠煤电企业提供，受市场变化影响大，抗风险能力比较弱，这种局面在短期内还不能从根本上得到扭转。二是收支矛盾突出的问题仍将长期存在。近年来，财政支出增长较快，支出基数越来越大。加之，落实扩大内需，稳增长、调结构、惠民生和防风险等方面的刚性增支因素叠加，财政支出需求猛增，与收入下行形成明显反差，实现收支平衡的难度逐年加大。三是财政改革创新的任务仍然十分艰巨。科学合理编制中期财政规划、规范财政资金管理、推行财政资金绩效评价等工作尚处在初步阶段；创新投融资体制机制、严控政府债务规模、防范财政风险任务繁重；执行新的财务管理制度、建立健全财政防控机制等方面还有不够到位的地方等。对此，我们将在今后的工作中高度重视，认真研究，着力解决。
二、2016年全市及市级财政预算草案编制情况
（一）财政形势研判
2016年，财政工作将面临“五大机遇”和“四大挑战”。“五大机遇”：一是政策叠加的机遇。国家实施西部大开发、“一带一路”倡议，支持陕甘宁革命老区发展，推进精准扶贫和精准脱贫等重大举措，我市均可享受到各类支持扶持政策，为加快发展带来了前所未有的机遇。二是项目带动的机遇。中央、省上加大基础设施建设投入，“3341”项目工程、“6873”交通突破行动、“6363”水利建设等计划的实施，促进天平高速、平庆高速和平凉机场等重大项目开工建设，固定资产投资较快增长，带动相关产业快速发展，必将拉动财政收入增长。三是战略推进的机遇。随着“一带一路”倡议的纵深推进，我市由内陆变成了改革开放的前沿，国家的宏观政策机遇、产业转移机遇、市场发展机遇正在加快释放，必将带动形成新的收入增长点。四是财源扩大的机遇。“十二五”时期投资兴办的一批骨干财源企业产销步入正常化，创税进入稳定期，有利于收入增加。五是改革创新的机遇。随着各项改革深入推进、改革效应全面释放，现代财政制度逐步建立，财权与支出责任逐步匹配，必将调动市县财政工作的积极性，有利于更好地培植地方财源、壮大地方财力。“四大挑战”：一是产能过剩的挑战。作为我市支柱财源的煤电企业受结构调整影响，生产和销售不畅，无法满负荷运行，上缴税金锐减。二是减税让利的挑战。国家制定出台的刺激实体经济和支持中小微企业发展的政策，将进一步加大减税让利力度，对收入增长有一定的抵减影响。三是取消收费的挑战。推进行政体制改革，实施简政放权，原有一些行政事业性收费或取消或降低收费标准，使得非税收入呈下降减少之势。四是刚性增支的挑战。各项改革支出、民生保障支出等刚性支出增多，财力与需求之间的矛盾愈加凸现。
综上分析，全市财政工作机遇与挑战并存，希望与困难同在，总体判断是机遇大于挑战，有利多于不利，财政改革发展仍将呈现持续、健康、向好的态势。
（二）全市财政工作指导思想
认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，积极适应新常态，准确把握总基调，按照市委三届十一次全委（扩大）会暨全市经济工作会议的安排部署，以支持精准扶贫精准脱贫、加快发展为目标，以保障和改善民生为重点，以推进改革创新为动力，以强化队伍建设为保证，加强收入征管，努力壮大财力总量；优化支出结构，支持保障重点需求；完善体制机制，深化财政各项改革；加强财政管理，全面提升服务水平，实干攻坚，狠抓落实，确保全面完成各项财政工作任务，为“十三五”规划开好局、起好步，加快全面建成小康社会步伐奠定坚实基础。
（三）预算编制的基本原则
1.收入预算上，充分考虑税收政策和非税收入增减变化因素，坚持实事求是、积极稳妥，与全市经济社会发展预期指标相适应。
2.支出预算上，充分考虑改革发展大局和轻重缓急等因素，统筹兼顾，有保有压，优先保障农业、教育、社会保障、医疗卫生等民生需要和精准扶贫、精准脱贫等重点支出。
3.收支平衡上，坚持量入为出，以收定支，既体现实际需要，又考虑财力可能，不编赤字预算。
（四）全市财政预算安排建议
1.一般公共预算
全市大口径财政收入汇总计划50.23亿元，同口径增长8%；公共财政收入汇总预期目标24.97亿元，同口径增长8%；加上上级专项补助、转移支付增量，财政支出达到170亿元以上，增长8.5%; 财政专项资金增长20%以上，社会保障支出占公共财政预算支出比重达到30%以上。
2.政府性基金预算
全市政府性基金收入汇总预期目标11.62亿元，支出预算相应安排为11.62亿元。
3.国有资本经营预算
全市国有资本经营收入汇总预期目标1070万元，支出预算相应安排为1070万元。
4.社会保险基金预算
全市社会保险基金收入汇总预期目标39.83亿元，社会保险基金支出预算35.57亿元，本年收支结余4.26亿元，上年结余17.09亿元，年末滚存结余21.35亿元。
（五）市级财政预算安排意见
1.一般公共预算
市级公共财政收入预期目标46990万元，同口径增长8%。加上上级一般性转移支付补助、提前告知专项转移支付和县（区）上解收入后，2016年市级总收入为108133万元。分项目为：税收收入34020万元，非税收入12970万元，上级补助收入60462万元，上解收入681万元。
按照收支平衡的原则，市级支出预算相应安排为108133万元。
①按经济分类支出预算安排情况是：
工资福利支出56371万元；
对个人和家庭的补助16429万元；
商品和服务支出12908万元；
其他资本性支出11928万元；
其他支出10497万元。
②按功能分类支出预算安排情况是：
一般公共服务支出17036万元；
公共安全支出4987万元；
教育支出15791万元；
科学技术支出1709万元；
文化体育与传媒支出2798万元；
社会保障和就业支出22711万元；
医疗卫生与计划生育支出12351万元；
节能环保支出2982万元；
城乡社区支出8844万元；
农林水支出9466万元；
交通运输支出701万元；
资源勘探信息等支出1553万元；
商业服务业等支出2286万元；
国土海洋气象等支出962万元；
住房保障支出291万元；
粮油物资储备支出680万元；
预备费1000万元；
其他支出1985万元。
2.政府性基金预算
市级政府性基金收入预期目标30567万元，支出预算相应安排为30567万元，其中：城乡社区事务支出29064万元，资源勘探信息等支出80万元，其他支出1423万元。
3.国有资本经营预算
市级国有资本经营收入预期目标570万元，相应安排支持企业发展专项及财政奖补支出570万元。
4.社会保险基金预算
市级社会保险基金收入预期目标76118万元，其中：征缴收入34378万元，利息收入1000万元，财政补贴收入10678万元，转移收入55万元，上级补助收入21222万元，下级上解收入8785万元。市级社会保险基金支出73906万元。本年收支结余2212万元，上年结余55474万元，年末滚存结余57686万元。
三、2016年全市财政工作重点及保障措施
2016年，是全面深化改革的关键之年，也是实施“十三五”规划的开局之年，做好全年财政工作意义重大。围绕完成既定的目标任务，在具体工作中要突出“六抓”，在六个方面合力攻坚：
（一）强化调度抓征管，在持续增加财政收入上合力攻坚。认真分析宏观经济形势，准确研判财政政策导向，最大限度地将政策效应落实到收入增长上；加强征管部门之间的衔接沟通，积极应对煤电行业利润下滑、税收下降带来的不利影响；加强新建和续建项目税源的监控和征管，全力抓好骨干税源、主体税收的收缴入库；加大非税和欠税的稽查和催缴力度，做到“以小补大、以费补税”，促进财政收入均衡入库和稳定增长；强化财政部门组织收入职责，明确目标任务，靠实工作责任，将任务细化分解到征管单位、执行月份，适时进行动态监控，及时解决存在问题，确保全面完成年初确定的目标任务。
（二）优化结构抓投入，在倾力保障改善民生上合力攻坚。合理安排支出，把保工资、保运转、保民生放在首位、作为重点，对项目支出根据财力可能和轻重缓急统筹考虑，不断提高准确性和到位率。优化支出结构，严格控制一般性支出，大力压减“三公”经费，集中财力优先保障困难群众、弱势群体和“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等民生支出需求。加快支出进度，对预算安排的支出项目，采取提前下达、核实清算等方式，尽快执行到位，切实提高财政资金的时效性。强化支出调度，坚持实行旬统计、月分析、季通报，严格支出进度和重点支出保障的考评考核和绩效评价，不断扩大财政支出总量，确保各项民生支出超额完成年初既定目标。
（三）把握机遇抓落实，在竭力争取项目资金上合力攻坚。抢抓扶贫攻坚、“一带一路”建设、加快革命老区发展、“3341”项目工程、“6873”交通突破行动等重大政策机遇，找准对接点和突破口，谋划论证项目，积极衔接汇报，全力抓好争取。特别是围绕中央支持创新、协调、绿色、开放、共享发展的政策，对转移支付资金和上报的重大项目建设投资做到全过程跟踪、不间断联系，全力抓好落实，力争争取到位资金高于市州平均水平。紧盯国家代理地方发行政府债券的利好，集中上报一批符合债券资金安排使用规定的公益性项目，争取更多的项目建设资金和存量债务置换资金，支持“四个平凉”建设，确保全年争取到位各类财政资金取得新的突破。
（四）完善机制抓创新，在纵深推进财政改革上合力攻坚。健全政府预算体系，全面编制全口径财政预算，不断提高预算的完整性；改进预算管理和控制，完善编制方式，规范编制财政中期规划。大力推行政府购买公共服务，进一步完善政府购买服务的制度、平台和机制。全面实行预决算公开，细化部门预决算公开内容，扩大公开范围。支持创新政府投资项目投融资机制，加强项目资金管理，推行绩效评价制度。完善国有资产监管，健全行政事业单位国有资产统一调配、管理、分配、出租、出借机制，合理配置资源，探索尝试国有资产配置预算试点。
（五）补齐短板抓关键，在夯实财政基础管理上合力攻坚。加强财政资金监管，不断完善财政系统内部控制制度，有效防范业务风险;充分发挥财政专职监督机构的职能作用，突出对重点领域、关键环节和重点岗位的监督管理，通过流程再造和信息化手段，强化风险防控。强化财务基础管理，加大对新总预算会计制度的学习培训和推广运用，不断完善总预算会计管理，建立健全权责发生制政府综合财务报告制度。
（六）内强素质抓作风，在全面提升服务水平上合力攻坚。积极适应新常态下财政改革发展的形势和任务，持续推进财政部门领导班子和干部队伍建设，全面落实党风廉政建设主体责任体系，巩固扩大“三严三实”专题教育成果，提振精气神，凝聚正能量，进一步增强财政干部的法治意识、大局意识、责任意识、担当意识和服务意识，全面提高财政干部创新发展、科学理财、攻坚破难、拒腐防变的能力和水平。
各位代表，2016年财政改革和发展的任务艰巨、责任重大。我们将在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督指导下，认真执行本次会议决议，以更加饱满的工作热情和扎实的工作作风，攻坚克难，拼搏奋进，确保圆满完成全年各项目标任务，为全市“十三五”规划顺利开局、全面建成小康和谐文明生态平凉做出新的更大的贡献！
附件：1.平凉市2015年财政预算执行情况表和2016年全市及市级财政预算表
2.平凉工业园区2015年财政预算执行情况表和2016年财政预算表