关于2019年全市财政预算执行情况和2020年全市及市级财政预算草案的报告

市四届人大四次会议

文   件   之   四

关于2019年全市财政预算执行情况

和2020年全市及市级财政预算草案的报告

——2020年1月17日在平凉市第四届

人民代表大会第四次会议上

平凉市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将2019年全市财政预算执行情况和2020年全市及市级财政预算草案提请市四届人大第四次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2019年预算执行情况

2019年，全市财政工作在市委坚强领导下，在市人大、市政协监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，全面落实习近平总书记重要讲话特别是视察甘肃时重要讲话和指示精神，加力提效实施积极的财政政策，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，全市财政运行平稳、执行良好。

（一）财政预算收支执行情况

1.一般公共预算执行情况。全市一般公共预算收入32.54亿元，占汇总预期数的105%，比上年增收2.07亿元，同口径增长14.9%。其中：税收收入21.24亿元，占汇总预期数的95.3%，同口径增长13.4%，占一般公共预算收入的65.3%；非税收入11.3亿元，占汇总预期数的129.7%，同比增长17.8%，占一般公共预算收入的34.7%。全市一般公共预算支出241.54亿元，占调整预算的99.8%，比上年多支28.79亿元，增长13.5%。  

市级一般公共预算收入5.81亿元，占预期数的103.4%，比上年增收0.32亿元，同口径增长12.1%。市级一般公共预算支出32.94亿元，占调整预算的99.5%，比上年多支0.59亿元，增长1.8%。

2.政府性基金预算执行情况。全市政府性基金预算收入32.4亿元，占汇总预期数的216%，比上年增长132.6%。全市政府性基金预算支出44.65亿元，占调整预算的99.9%，比上年增长83.7%。

市级政府性基金预算收入22.74亿元，占预期数的98.9%，比上年增长3.2倍。市级政府性基金预算支出18.09亿元，占调整预算的89.2%，比上年增长1.3倍。

3.国有资本经营预算执行情况。全市国有资本经营预算收入1.57亿元，占汇总预期数的101.2%，比上年增长27.7%。全市国有资本经营预算支出0.19亿元，占汇总预算的12.9%，比上年增长84.9%。

市级国有资本经营预算收入1.53亿元，占预期数的102.2%，比上年增长26.4%。市级国有资本经营预算支出0.1亿元，占预算的50%，比上年增长108.8%。

4.社会保险基金预算执行情况。全市社会保险基金预算收入53.9亿元，占预期数的88.7%，比上年增长9.2%。全市社会保险基金预算支出54.83亿元，占调整预算的96.6%，比上年增长21.2%。全市社会保险基金当年收支结余-0.94亿元，年末滚存结余20.55亿元。

市级社会保险基金预算收入29.9亿元，占预期数的92%，比上年增长84%。市级社会保险基金预算支出29.37亿元，占预算的96%，比上年增长102.6%。市级社会保险基金当年收支结余0.52亿元，年末滚存结余13.41亿元。

（二）2019年全市及市级政府债务举借情况

2019年，省政府核定全市政府债务限额151.1亿元，根据核定的限额，省级转贷全市新增政府债务37.48亿元。截止2019年末，全市政府债务余额136.7亿元，严格控制在省政府核定的限额以内。其中：市级2019年新增政府债务12.7亿元，年末市级政府债务余额30.4亿元，控制在省政府核定的31.4亿元债务限额以内。全市政府债务风险总体可控。

（三）市级预备费和全市预算稳定调节基金使用结余情况

2019年市级预备费预算1700万元，安排用于泾河河道生态溢流堰抢险维修资金116万元、市级行政区域突发环境事件风险评估费59.25万元，结余1524.75万元补充预算稳定调节基金。

2018年末，全市预算稳定调节基金规模为5.55亿元，其中市级1.2亿元。2019年预算动用预算稳定调节基金4.63亿元，其中：市级动用1.04亿元。预算执行中，全市补充预算稳定调节基金2.29亿元，年末全市预算稳定调节基金余额为3.21亿元，其中市级1.4亿元。全市及市级预算稳定调节基金年末余额均控制在《预算法》规定的预算总支出5%的限额以内。

（四）落实市人大预算审查决议情况

全市财政部门严格执行市四届人大三次会议和四届十七次、二十一次人大常委会审议通过的财政预算及预算调整决议，在四个方面取得了新成效：

一是紧盯预期目标，全力以赴抓增收，在做大财政蛋糕上取得了新成效。始终把聚财理财作为财政工作的基础和关键，落实任务，靠实责任，加强调度，积极争取，实现了财力稳定增长。全力以赴抓收入，坚持早动手、早安排，提前测算下达收入预期目标；坚持“周分析、月调度、季通报”制度，对进度差的县（市、区）进行分析研判，提出具体调度措施；坚持抓重点、强征管，加强对煤炭、电力、建筑等骨干财源企业税收征管和非税收入、国有资本经营收益等一次性收入的催缴，确保各项收入及时足额入库。千方百计抓争取，抢抓中央和省上加大脱贫攻坚、节能环保、革命老区发展投入等政策机遇，在打造陇东经济增长极、持续培育十大生态产业战略平台等方面，深入研究储备项目，加强汇报衔接，全年全市争取黑臭水体治理、地质灾害防治等财政专项资金21.24亿元，比上年增长13.3%。

二是优化支出结构，突出重点抓保障，在改善民计民生上取得了新成效。紧握拳头，集中财力支持重点项目建设和民生福祉改善，全年全市民生支出达到200.2亿元，占全年财政总支出的82.9%。全力保障脱贫攻坚，聚焦“两不愁、三保障”，严格落实扶贫投入政策，通过财政预算安排、涉农资金整合、盘活存量资金统筹等途径，共筹集资金34.79亿元，其中：安排用于“一户一策”梳理出的产业发展资金17.24亿元，2017年底未脱贫人口人均产业发展补助资金达到0.77万元；整合涉农资金19.79亿元，同比增长10.3%，较好地保障了脱贫攻坚工作需要。加强扶贫小额信贷管理，累计发放扶贫小额贷款42.2亿元，回收22.25亿元，续贷18.74亿元，逾期率为0.77%，控制在国务院扶贫办要求的3%以内。积极开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理，全年全市通过“一卡通”兑付财政补贴资金62项17亿元。积极支持生态环境保护，投入4.22亿元，实施环境污染治理项目33个、环境保护能力建设项目27个、林业生态保护恢复项目281个，支持打好污染防治攻坚战，全市生态环境持续改善。大力推动社会公共事业发展，教育方面投入44.21亿元，实施温暖工程60个、义务教育薄弱环节改善与能力提升项目260个，新增学位1.11万个，学生营养早餐改善、乡村教师生活补助、困难学生资助政策得到全面落实。社会保障和就业方面投入19.38亿元，全面落实城乡低保、五保供养、“三支一扶”人员生活补助提标政策，城市低保补助人均每月提高35元，农村低保补助人均每月提高25元，城乡居民基础养老金由人均每月1268元提高到1295元，“三支一扶”人员生活补助人均每月提高400元。卫生健康方面投入14.1亿元，基本公共卫生服务经费补助标准由人均每年64元提高到69元，城乡居民基本医疗保险财政补助标准人均每年提高30元，城乡居民大病保险财政补助标准人均每年提高15元，累计为城乡居民报销医药费38万人次13.1亿元。住房保障方面投入14.83亿元，发放租赁住房补贴2220户，支持完成农村危房改造1779户、棚户区改造2.18万户、老旧住宅加装电梯30部。

三是不断加力提效，用好政策抓统筹，在促进高质量发展上取得了新成效。充分发挥财政政策和财政资金引导作用，大力支持经济社会转型升级、加快发展。发挥财政调控作用，全面落实减税降费政策，全市新增减税5.13亿元，其中市县财政减税2.5亿元；降低各类费用（基金）2.04亿元，其中降低社保费用1.67亿元。较好地支持了实体经济发展，激活了市场主体活力，减轻了城乡居民负担。发挥财政资金支持作用，全市预算安排项目前期、招商引资、产品推介等经费1.53亿元，比上年增长8.3%，其中：市级财政预算安排3265万元，比上年增长11.7%。全市财政安排重点项目建设资金16.75亿元，比上年增长8.5%，其中：市级安排4.63亿元，比上年增长14.9%，重点支持了天门塬综合开发、启航未来智能终端光电产业园、中国农科院西部肉牛种质科技创新基地、市区政务服务中心、市委党校新校区、职业技术学院、S28灵华高速公路、S216平华一级公路等35个重大项目建设。发挥财政资金撬动作用，通过贴息、注入资本金、设立产业引导资金、安排补助资金等方式，创新项目建设资金投入模式，推动产业发展。全年全市支付贴息资金1.15亿元，撬动扶贫小额、创业担保等贷款22.78亿元；注入资本金0.79亿元，推动市体育运动公园、S28灵华高速公路等项目启动建设；注入牛、果、菜、劳务、旅游、工业等产业发展引导资金1.76亿元，较好推动了全市主导产业快速发展；拨付红峰、华能、虹光等企业以奖代补和专项补助资金1.22亿元，有力支持了企业技术改造和转型升级。

四是突出整章建制，深化改革抓管理，在提升依法理财水平上取得了新成效。以机制创新为抓手，以深化改革为动力，以制度建设为保障，不断提升财政治理能力。深化财政预算管理体制改革，细化预算编制，预算完整性和约束力进一步提高；推进财政事权和支出责任划分改革，制定出台《平凉市医疗卫生领域市与县（市、区）财政事权和支出责任划分改革方案》；市县两级建立了向人大常委会报告全口径国有资产管理情况制度，实现了人大对国有资产监督的制度化和规范化。严格政府债务管理，先后制定印发《关于防范化解政府隐性债务风险的实施意见》《平凉市政府债务化解实施方案》和《平凉市地方政府隐性债务问责实施办法》等6项管理和化解政府债务的意见办法，建立健全了“权、责、利”相结合，“借、用、还”相统一的政府债务管理体制机制。市级财政通过预算安排、盘活资金、核实剥离等方式，化解政府隐性债务15.63亿元，债务风险降低了一个等级，为发行政府债券腾出了空间。加强专项管理监督，全市评审财政投资项目工程预决算1267项，评审资金47.87亿元，审减资金3.46亿元，审减率为7.23%。完成政府采购14.88亿元，节约财政资金0.93亿元，节约率为6.25%。实施政府购买服务项目1010个，支付政府购买服务资金2.5亿元。稳步推进预算绩效评价工作，全市共评价财政投资项目57个，涉及财政资金39.16亿元。组织开展财政扶贫资金、会计信息质量等专项检查9次，较好保障了财政资金安全、规范、有效使用。突出制度建设，制定印发了《关于进一步加强县（市、区）财政管理工作的意见》《平凉市市级重大项目前期费管理办法》《平凉市市级预算绩效管理实施办法》等17项制度办法，规范了工作运行流程，打牢了资金管理链条。

2019年全市财政运行平稳、积极向好，全面完成了各项目标任务，但仍然存在一些困难和问题。一是财政增收的空间有限。资源型财政特征明显，全市财政收入的一半以上来源于煤电行业，且煤电受市场影响波动较大，收入不稳定；旅游、草畜、果菜等产业尚在培育期，对财政收入贡献不大；其他新兴财源还比较脆弱，财政增长乏力。二是财政平衡难度较大。财政收入在低基数上中高速增长，财政支出在高基数上刚性增长，上级转移支付补助力度降低，部门预算需求与财力之间的矛盾比较突出。三是部分财政资金使用效益不高。一些预算单位依法理财的意识不强，内控制度不健全，执行财务管理制度不严格，会计信息质量不高；部分部门重资金争取、轻资金管理，资金使用不规范；一些部门的建设项目进度缓慢，资金支出率低，使用效率不高。对于这些问题，我们将高度重视，采取有效措施，切实加以解决。

二、2020年全市及市级财政预算草案编制情况

（一）2020年财政工作思路

2020年是全面打赢脱贫攻坚战、全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年。经济下行、减税降费、基础薄弱、财源结构单一、刚性支出居高不下等影响财政运行的因素较多、压力加大，支持打赢三大攻坚战、推进乡村振兴战略实施、发展壮大绿色生态产业、补齐城乡发展短板等工作持续深入开展，既为财政工作带来了挑战，也提供了难得的发展机遇。全市财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会以及中央经济工作会议精神，紧扣市委四届四次全会确定的工作思路，坚持以推动高质量发展为统领，以促进财政可持续发展为目标，以持续提升民生保障水平为导向，以积极的财政政策大力提质增效为着力点，强化收入征管，优化支出结构，深化财税体制改革，夯实财政基础管理，着力打造法治、民生、效能、阳光“四型”财政，为奋力谱写绿色开放幸福美好新平凉时代篇章发挥好治理基础和重要支柱作用。

（二）2020年预算编制基本原则

1.积极稳妥。坚持依法依率计征、巩固和拓展减税降费成效，切实减轻市场主体和城乡居民负担；积极挖潜增收，确保收入增长与经济社会发展水平相适应、与财政政策相衔接。

2.综合预算。坚持零基预算和综合财政预算的理念，将公共财政收入、政府性基金收入、国有资本经营收入全部纳入财政预算管理，既按规定的收支类别管理，又相互衔接，结余资金统筹安排使用。

3.保障重点。落实政府过紧日子的要求，严格控制和压缩一般性支出，削减低效无效和长期沉淀资金，落实非刚性、非重点项目支出和“三公”经费压减比例，优先落实“三保”，重点保障三大攻坚战、民生实事措办和重点项目建设资金需求。

4.收支平衡。坚持尽力而为、量力而行，合理确定基本民生支出标准，加强重大建设项目财政承受能力评估，规范政府举债融资行为，增强财政可持续性。

按照上述思路和基本原则， 编制了全市和市级2020年财政收支预算。

（三）全市财政预算安排草案

1.一般公共预算。一般公共预算收入预期同口径增长8%，达到33.8亿元，加上级补助、调入预算稳定调节基金、上年结转、发行地方政府债券等收入，全市一般公共预算支出预计同比增长8%，达到260亿元。

2.政府性基金预算。全市政府性基金收入预期28.5亿元，加上级提前下达补助、上年结余6亿元后，收入合计34.5亿元；政府性基金支出预算34.5亿元。

3.国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入预期0.46亿元，安排支出预算0.46亿元。

4.社会保险基金预算。全市社会保险基金收入预算61.97亿元，支出预算60.56亿元，结余1.41亿元，年末滚存结余21.96亿元。

需要说明的是，本报告中全市财政预算收入预期数和支出预算数均为市级代编。

（四）全市政府债券融资计划

根据省财政厅《关于提前下达部分2020年专项债券新增额度的通知》，提前下达全市部分2020年新增专项债券额度2.84亿元，安排用于全市有专项收入的民生项目。

（五）市级预算草案编制情况

1.一般公共预算。市级一般公共预算收入预期6.1亿元，同口径增长8%。其中：税收收入3.33亿元，非税收入2.77亿元。加上级提前下达补助9.09亿元、调入预算稳定调节基金1.4亿元、调入国有资本经营预算收入1.07亿元后，总收入17.66亿元。市级一般公共支出预算17.66亿元，分市本级预算支出、市对县（市、区）转移支付和上解支出三部分。

（1）市本级一般公共预算支出拟安排14.75亿元，比上年增加2.54亿元。其中：基本支出预算8.4亿元，增加0.1亿元（人员经费增加0.08亿元，养老保险缴费增加0.02亿元）；公用经费预算1.98亿元，比上年减少0.02亿元；项目支出预算4.2亿元，增加2.45亿元；预备费0.18亿元，比上年增加0.01亿元，占市级一般公共预算支出的1%。

一般公共服务支出预算2.19亿元；

公共安全支出预算0.99亿元；

教育支出预算2.15亿元；

科学技术支出预算0.05亿元；

文化旅游体育与传媒支出预算0.46亿元；

社会保障和就业支出预算2.7亿元；

卫生健康支出预算0.84亿元；

节能环保支出预算0.25亿元；

城乡社区支出预算0.96亿元；

农林水支出预算1.11亿元；

交通运输支出预算0.18亿元；

资源勘探工业信息等支出预算0.18亿元；

商业服务业等支出预算0.22亿元；

自然资源海洋气象等支出预算0.19亿元；

住房保障支出预算0.26亿元；

粮油物资储备支出预算0.02亿元；

灾害防治及应急管理支出预算0.15亿元；

预备费预算0.18亿元；

其他支出预算1.29亿元；

债务付息支出预算0.38亿元。

（2）对县（市、区）专项转移支付预算1.84亿元，增加0.04亿元，同比增长2.22%。

（3）上解支出1.07亿元。

在市级部门经费中，其中“三公”经费财政预算安排0.12亿元，同比下降4.2%。

2.政府性基金预算。市级政府性基金收入预期10.16亿元，加上年结转4.19亿元，收入合计14.35亿元。支出预算10.16亿元。

3.国有资本经营预算。市级国有资本经营收入预期0.4亿元，支出预算0.4亿元。

4.社会保险基金预算。市级社会保险基金收入预算34.27亿元，支出预算33.32亿元，当年结余0.95元，年末滚存结余14.36亿元。

需要说明的是： 2020年市本级一般公共预算支出和对县（市、区）转移支付补助中，上级补助只包括了提前下达部分，执行中随着上级补助的增加，市本级预算、市对县（市、区）转移支付也将相应增加。土地储备、公路建设、棚户区改造等重点项目，主要通过争取新增地方政府债券资金安排，具体融资数额和安排方案确定后按程序报市人大常委会审批。

三、完成2020年预算目标任务的主要措施

2020年，我们将坚定不移贯彻新发展理念，推动积极的财政政策大力提质增效，更加注重结构调整，从“质”和“量”两个方面持续发力，切实发挥好财政资金精准补短板和民生兜底作用，着力推动全市经济社会高质量发展。

（一）挖潜增收，努力提高可用财力总量。大力培植财源，坚持财税工作与经济协调互动，在深化供给侧结构上持续用力，积极支持招商引资、非公经济发展和全市支柱产业、重点财源企业做大做强，放水养鱼。坚持依法征管，巩固拓展减税降费成效，做到应减尽减、应免尽免，激发经济活力；全面实施财政票据和非税收入收缴电子化改革，落实依法治税和综合治税各项措施，靠实责任，对税收和非税同抓、大小齐管，实现应收尽收，确保完成预期收入目标。认真研究国家投资政策导向，抢抓黄河流域生态保护、高质量发展等政策机遇，提前考察论证项目，积极申报衔接，全程跟踪落实，积极争取财力性转移支付、政府债券以及交通、水利、教育、农业、旅游、城市建设等方面的资金，使全市资金争取总量比上年有较大幅度增长。

（二）多措并举，竭力增强财政保障水平。切实落实“三保”，设立工资专户，严格落实市县干部职工国标工资。严格落实脱贫攻坚投入政策，推进涉农资金统筹整合，支持做好拾遗补漏、巩固拓展等工作，解决好义务教育、基本医疗、住房安全、饮水安全、产业发展等突出问题，加强扶贫资金管理，提高扶贫资金使用绩效。聚焦环保突出问题，支持打赢蓝天保卫战，继续支持推进水污染防治、土壤污染管控和修复、重点区域流域生态治理、自然灾害防治体系建设、垃圾分类处理及全域无垃圾工程，支持实施好中心城区黑臭水体示范市等重大环保项目。支持稳步实施乡村振兴战略，加快建立新型农业支持保护政策体系，支持培育特色优势产业，推进农村人居环境整治。支持义务教育薄弱环节改善与能力提升，巩固城乡义务教育经费保障机制，持续支持消除城镇“大班额”，扩大普惠性学前教育资源。支持实施就业优先政策，配合推进养老保险省级统筹，稳步提高养老保障水平，落实最低生活保障和医疗救助补助水平，支持推进养老服务发展。支持推进健康中国战略，推动建立统一的城乡居民基本医疗保险制度，适当提高城乡居民基本医疗保险财政补助和个人缴费标准。支持完善公共文化服务体系、科技领域创新突破、公共公益事业建设。推进保障性安居工程建设，支持老旧住宅小区电梯改造，打造民生财政。

（三）创新方式，合力发挥财政杠杆作用。充分发挥财政政策的导向作用和财政资金的杠杆作用，通过以奖代补、股权投资、风险补偿和担保、贷款贴息等市场化手段，撬动更多的金融资本、社会资本进入产业发展、公共服务、扶贫开发、基础设施建设等领域。综合运用税收优惠、融资增信补贴等方式，鼓励金融机构加大对民营企业特别是中小企业的支持，吸引和撬动更多的社会资本投入到牛果菜、文旅融合、光电等产业。积极争取省上在循环农业、先进制造、数据信息、军民融合等方面设立的绿色生态产业发展基金，破解全市产业发展资金缺乏的瓶颈，打造效能财政。

（四）深化改革，着力提升财政治理能力。落实更大规模减税降费政策，推进市县收入划分改革。加强支出项目与政策的衔接匹配，对政策到期、不符合政策规定或超出财力许可的，不安排年度预算。启动财政核心业务一体化系统建设，完善财政国库集中支付电子化改革。推进科技文化、教育、交通领域的财政事权与支出责任划分改革。扩大政府购买服务范围，明晰政府购买服务清单，规范政府购买服务运行。积极推进PPP模式，规范实施PPP项目。大力支持和推进国资国企、金融、科技、农业等领域的改革。完善预算绩效管理，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，逐步建设现代财政。

（五）加强管理，全力夯实财政发展基础。依法理财，将财政预算、执行、决算、评价等各个方面、各个环节纳入法治轨道，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制。优化资金拨付流程，简化办事程序，提高财政授权支付额度。严格财政投资评审，健全支持创新和绿色发展的政府采购政策，建立健全行政事业单位国有资产管理制度体系。从严整治举债乱象，有效遏制隐性债务增量。加强预算单位财务管理人员培训，推进健全完善预算单位财务管理制度。加大财政检查力度，健全完善财政部门内部监督控制机制，重点开展对减税降费政策落实、财政扶贫资金、会计信息质量等方面监督检查。认真办理人大议案、代表建议和政协委员提案，抓好有关财政财务问题的整改，积极推进财政预决算和财政扶贫资金安排公开公告工作，自觉接受社会监督，努力打造阳光财政。

各位代表，做好2020年财政改革发展任务艰巨、意义重大。我们将在市委的坚强领导下，在市人大和市政协的监督指导下，履职尽责，锐意进取，攻坚克难，努力完成全年预算目标任务，为奋力谱写绿色开放幸福美好新平凉时代篇章做出新的更大的贡献！

2019年全市及市级预算执行表（20200115定稿）.xlsx
      2019年全市及市级预算执行表（定稿）.xls
      2020年工业园区人代会表格（2020.1.15定）.xls
      2020年全市及市级预算草案表（20200115定稿）.xls