关于2021年全市财政预算执行情况和2022年全市及市级财政预算草案的报告（书面）

市五届人大一次会议

文   件   之   四

关于2021年全市财政预算执行情况和

2022年全市及市级财政预算草案的报告（书面）

——2021年12月11日在平凉市第五届人民代表大会

第一次会议上

平凉市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将2021年全市财政预算执行情况和2022年全市及市级财政预算草案提请市五届人大一次会议审议，并请政协委员和列席人员提出意见。

一、2021年预算执行情况

2021年，在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚决贯彻习近平总书记“七一”重要讲话以及对甘肃重要讲话和指示精神，全面落实市委各项决策部署，严格执行市人大及其常委会各项决议，迎难而上，担当作为，全力以赴抓收入、调结构、强管理、防风险，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，财政运行总体平稳。

（一）全市预算执行情况

1.一般公共预算。预计收入完成37.58亿元，占预算33.7亿元的111.5%，较上年增长14.5%，其中：税收收入23.38亿元，增长16.1%；非税收入14.2亿元，增长11.8%。支出完成260亿元，占预算260亿元的100%，较上年增长7.4%。

2.政府性基金预算。预计收入完成39.95亿元，占预算54.44亿元的73.4%，较上年下降4.1%；支出完成52.2亿元，占预算52.94亿元的98.6%，较上年下降19.9%。

3.国有资本经营预算。预计收入完成0.57亿元，占预算1.89亿元的30.3%，较上年下降52.2%；支出完成0.7亿元，占预算0.7亿元的100%，较上年增长62.8%。

4.社会保险基金预算。预计收入完成47.86亿元，占预算48.06亿元的99.6%，同口径增长3.2%；支出完成47.74亿元，占预算45.47亿元的105%，同口径增长16.9%。当年结余0.12亿元，年末滚存结余27.88亿元。

（二）市级预算执行情况

1.一般公共预算。预计收入完成6.95亿元，占预算6.72亿元的103.3%，较上年增长8.4%，其中：税收收入3.8亿元，增长9.4%；非税收入3.15亿元，增长7.2%。支出完成33.5亿元，占变动预算33.5亿元的100%，较上年增长1%。

2.政府性基金预算。预计收入完成11.06亿元，占预算30.12亿元的36.7%，较上年下降51%，主要是国有土地使用权出让收入大幅下降。支出完成8.32亿元，占预算9.06亿元的91.8%，较上年下降49.8%。

3.国有资本经营预算。预计收入完成0.5亿元，占预算1.82亿元的27.5%，较上年下降58.3%，主要是国企股权分红、景区门票收入等未完成预期目标。支出完成0.7亿元，占预算0.7亿元的100%，较上年增长3.5倍，主要是上年一般公共预算安排的项目今年调整到国有资本经营预算列支。

4.社会保险基金预算。预计收入完成26.9亿元，占预算26.59亿元的101.2%，同口径增长1.4%。支出完成27.3亿元，占预算25.52亿元的107%，同口径增长22.3%，主要是医保基金中新增新冠疫苗费及接种费用。当年结余-0.4亿元，年末滚存结余19.43亿元。

（三）政府债务情况

2021年全市新增政府债务限额42.14亿元，其中：一般债务限额5.7亿元，专项债务限额36.44亿元。2021年底，全市政府债务余额208.03亿元，其中：一般债务余额87.52亿元，专项债务余额120.51亿元。全市政府债务余额控制在省政府核定的限额232.2亿元以内。

2021年市级新增政府债务限额4.39亿元，其中：一般债务限额1.2亿元，专项债务限额3.19亿元。2021年底，市级政府债务余额44.67亿元，其中：一般债务余额12.71亿元，专项债务余额31.96亿元。市级政府债务余额控制在省政府核定的限额49.13亿元以内。

全市及市级政府债务风险总体可控。

需要说明的是，由于2021年预算还在执行中，全年财政预算执行情况在财政决算编审后才能完整准确反映，届时按法定程序向市人大常委会专题报告。

二、落实市人大决议及财政重点工作情况

2021年，全市财政工作紧紧围绕市委决策部署，在“收、支、管、防”4个方面狠下功夫，全力保基本民生、保工资、保运转，为全市经济社会高质量发展提供了有力支撑。

（一）多措并举抓增收，做大财政蛋糕。加强专班运作，始终把内抓征管、外争支持作为财政工作的基础和关键，财力实现稳定增长。全力以赴抓收入。健全完善财税协调机制，落实落细依法治税、综合治税、部门协税各项政策措施，巩固拓展减税降费成效，全市当年新增减税降费2.38亿元。坚持“周分析、月调度、季通报”制度，加强对煤炭、电力、建筑等骨干财源企业税收征管，确保各项收入及时足额入库。千方百计争资金。紧紧围绕国家和省上政策取向及投资导向，找准政策结合点和项目争取切入点，深入研究储备项目，加强衔接汇报，强化跟踪落实，全市共争取财力性补助和各类专项资金80.3亿元，比上年增长12.9%，有力支持了乡村振兴、生态环保、文化旅游、城乡基础设施等重点项目建设。

（二）优化结构抓支出，改善民计民生。坚持量力而行、尽力而为，保持民生投入只增不减，全市教育、卫生、社保等11类民生支出214.7亿元，占一般公共预算支出的82.6%，其中：市级民生支出28.5亿元，占一般公共预算支出的85%，着力保障重大民生政策落地落实。兜牢兜实“三保”底线。成立“三保”工作领导小组，健全“三保”预算编审、执行监控、应急处置等机制，及时跟踪监测县（市、区）库款情况，确保“三保”任务落实。全力保障民生提标。农村低保标准提高8%，年人均标准提高到4788元。城乡特困供养人员年人均补助标准提高8%，残疾人“两项补贴”年人均补贴标准增加120元，城乡居民基本医疗保险人均财政补助标准增加30元，城乡居民基本养老保险基础养老金标准每人每月增加5元。公共服务功能不断完善。多渠道筹措资金，全市新增幼儿园园位3580个、义务教育学位6252个，平凉一中、市委党校新校区建成投用，市中医医院、市体育运动公园、天门塬综合开发等重点项目加快推进。全力保障疫情防控。全市投入资金1.07亿元，为科学应对新冠肺炎疫情提供了坚实财力保障。

（三）聚焦重点抓保障，夯实发展基础。坚持把农业农村和生态环保领域支出作为财政保障重点，增强发展动能。聚力推进乡村振兴。严格落实“四个不摘”要求，全市预算安排财政衔接推进乡村振兴补助资金4.72亿元，其中：市级安排1.35亿元，总量排全省第三位。争取到位财政衔接推进乡村振兴补助资金13.68亿元，整合各类财政涉农资金21.87亿元，握紧拳头支持脱贫攻坚成果巩固和乡村振兴战略实施。加大产业扶持力度。着力构建多元化资金投入格局，采取财政贴息、以奖代补等激励机制，引导金融资金、民间资本投入农业和农村领域，支持特色优势产业做大做强。加强生态环境保护。完善生态保护长效投入机制，筹措生态环保专项资金14.3亿元，支持打好污染防治攻坚战，全市生态环境持续改善。

（四）改革创新抓管理，提升理财水平。以机制创新为抓手，以深化改革为动力，以制度建设为保障，着力推动财政管理改革，提高财政资源配置效率。完善预算管理机制。认真贯彻落实《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，出台自然资源、交通运输、应急救援等领域市与县（市、区）财政事权和支出责任划分改革方案，提高公共服务供给效率。强化预算绩效管理。完善预算绩效管理制度，出台《平凉市市级预算绩效管理办法》等6个办法及工作规程，着力推动预算绩效管理常态化、规范化。坚持绩效目标编制与预算编制同布置、同编制、同审核、同批复、同公开，强化预算和绩效“双监控”，引入第三方中介机构开展绩效评价，全面推进预算绩效管理扩围提质。加强财政信息化建设。加快预算管理一体化系统建设步伐，健全完善财政项目库，为持续深化预算制度改革夯实基础。

（五）强化措施抓监管，提升资金效益。认真贯彻落实《预算法》及其实施条例，树牢预算法定意识，强化监管防风险。落实过紧日子要求。严控“三公”经费等一般性支出，压减非急需非刚性支出，加强结余资金收回使用，节约财力优先用于落实“三保”和改善民生。强化预算刚性约束。坚持“先有预算，后有支出”原则，严格预算执行，严控预算追加事项，及时向人大常委会报告预算执行、国有资产、政府债务等情况。落实直达资金常态化监督机制。全面抓好预算下达、资金拨付、系统挂接、预警监控等各项工作，全市直达资金规模达到55.9亿元，严格落实落细资金从源头到末端的全链条跟踪监控措施，确保直达资金工作运行通畅、直接惠企利民。严格政府债务管理。规范政府举债融资行为，坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥化解债务存量，健全完善“权、责、利”相结合，“借、用、还”相统一的政府债务管理体制机制，坚决杜绝违法违规举债行为。强化财政监督检查。组织开展会计信息质量、预决算公开、财政衔接推进乡村振兴补助资金管理使用等专项监督检查，强化结果运用，狠抓问题整改，促进财政资金安全、规范、高效使用。

各位代表，回顾过去的五年，在市委的坚强领导下，全市各级财政部门坚持政令财行、利为民生，财政工作稳中有进，为全市经济社会高质量发展作出了积极贡献。

一是财政收入稳步增长。全市一般公共预算收入累计完成149.98亿元，年均增长7.2%；争取上级一般性转移支付629.8亿元，年均增长13.5%；全市一般公共预算支出1149.06亿元，年均增长5.3%。预计到2021年底，全市一般公共预算收入达到37.58亿元，是2016年的1.4倍。

二是民生财政底色更实。财政民生保障机制进一步健全，财政民生支出累计1067亿元，年均增长5.7%，占一般公共预算支出比重始终保持在80%以上。预计到2021年底，全市财政民生支出214.7亿元，是2016年的1.46倍，集中全力做好基础性、普惠性、兜底性民生建设，民生保障能力持续增强。

三是重点支出保障有力。累计投入扶贫专项资金70.4亿元，为脱贫攻坚夺取全胜提供了坚实的“粮草军需”。多方筹措资金64.19亿元，坚决打好蓝天、碧水、净土三大保卫战，污染防治三年攻坚行动如期完成。统筹安排牛、果、菜、旅游、工业引导资金3.05亿元，促进特色优势产业转型升级。

四是服务发展活力凸显。加力提效实施积极财政政策，累计减税降费45.96亿元，有效减轻企业负担、激发市场活力、提升居民消费能力。全市累计发行195.77亿元政府债券，积极规范推广PPP模式，有效发挥稳投资、扩内需、补短板的作用，统筹财政资源保障重大决策部署和重点建设项目落地落实。

五是财政改革提质增效。财政管理体制改革纵深推进，预算管理更加科学规范，预算绩效管理、零基预算、中期财政规划管理等制度持续深化，政府会计制度改革全面实施，国库集中支付、财政票据和非税收入收缴电子化全面实施，预算公开实现规范化、常态化，财政治理效能不断提升。

近年来，我们在财政收支管理、保障重点支出等方面做了一些工作，但我们也清醒地认识到，当前财政运行管理中还存在一些不容忽视的困难和问题，主要是：财政收入增收基础不牢固，收入增长乏力；财政支出增长刚性强，民生保障领域还存在一些短板弱项，基础设施建设领域欠账较多，财政收支平衡压力加大；政府债务还本付息进入高峰期，防范化解政府债务风险任务艰巨；预算绩效管理仍需加强，财政监管水平、资金使用效益有待进一步提高。对这些困难和问题，我们将高度重视，认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有力措施努力加以解决。

三、2022年全市及市级财政预算草案编制情况

2022年是全面贯彻落实市第五次党代会精神开局之年，也是实施“十四五”规划关键之年，编制好2022年预算，做好各项财政工作，具有十分重要的意义。

（一）2022年预算编制总体思路

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，紧扣“三新一高”要求，认真贯彻落实市第五次党代会精神，坚持问题导向、目标导向、结果导向，落实积极的财政政策，着力培植财源，狠抓收入组织，全力向上争取，保障重点支出，深化财税改革，加强绩效管理，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹财政资源，创新财政投入方式，发挥财政资金撬动作用，全力保障“三大战略行动”和“六项重点工程”顺利实施，为奋力建设绿色开放兴业安宁幸福新平凉发挥好重要支撑作用。

（二）2022年预算编制基本原则

1.积极稳妥。收入预算安排坚持实事求是，科学预测，与经济社会发展水平相适应，与落实积极财政政策相衔接。

2.优化结构。支出预算坚持以收定支，突出重点，推进零基预算，坚持政府过紧日子，严控和压减一般性支出，加大重点领域刚性支出保障力度。

3.强化绩效。建立将评价结果与预算安排实质性挂钩机制，加强预算绩效评价结果应用，削减或取消低效无效支出。

4.收支平衡。坚持尽力而为、量力而行，合理确定基本民生支出标准，加强重大建设项目财政承受能力评估，防范债务风险，增强财政可持续性。

（三）全市财政预算草案

1.一般公共预算。收入预期同口径增长8%，达到38.12亿元，加上上级补助、上年结转、地方政府一般债券转贷收入等，相应安排支出260亿元。

2.政府性基金预算。收入41.68亿元，相应安排支出36.68亿元，调入一般公共预算5亿元。

3.国有资本经营预算。收入0.43亿元，相应安排支出0.28亿元，调入一般公共预算0.15亿元。

4.社会保险基金预算。收入52亿元，相应安排支出48亿元。

（四）市级财政预算草案

1.一般公共预算。收入6.96亿元，同口径增长8%，其中：税收收入4.16亿元，非税收入2.8亿元。加上上级补助、新增政府一般债券转贷收入、动用预算稳定调节基金、调入资金等，财力总计17亿元。相应安排支出17亿元，其中：基本支出12.24亿元（人员经费9.44亿元，公用经费2.8亿元），项目支出3.4亿元（其中：财政衔接推进乡村振兴补助资金1.35亿元），政府债务还本付息支出1.19亿元，预备费0.17亿元。

重点项目安排情况：紧紧围绕全市经济社会发展大局，聚焦乡村振兴、生态环保、产业发展、民生保障等重点领域和关键环节，保重点、惠民生，补短板、强弱项，集中财力办大事。

按功能科目分类为：

一般公共服务支出预算2.82亿元；

公共安全支出预算1.29亿元；

教育支出预算2.82亿元；

科学技术支出预算0.31亿元；

文化旅游体育与传媒支出预算0.54亿元；

社会保障和就业支出预算1.35亿元；

卫生健康支出预算0.5亿元；

节能环保支出预算0.6亿元；

城乡社区支出预算0.6亿元；

农林水支出预算1.53亿元；

交通运输支出预算0.57亿元；

资源勘探工业信息等支出预算0.11亿元；

商业服务业等支出预算0.1亿元；

自然资源海洋气象等支出预算0.3亿元；

住房保障支出预算0.4亿元；

粮油物资储备支出预算0.09亿元；

灾害防治及应急管理支出预算0.37亿元；

预备费预算0.17亿元；

债务付息及发行费用支出预算0.53亿元；

债务还本支出预算0.65亿元；

对下转移支付预算1.35亿元。

2.政府性基金预算。收入12.56亿元，相应安排本级支出2.45亿元，转移性支出9.14亿元，债务还本支出0.3亿元，调入一般公共预算0.67亿元。

3.国有资本经营预算。收入0.35亿元，相应安排支出0.2亿元，调入一般公共预算0.15亿元。

4.社会保险基金预算。收入29.66亿元，相应安排支出27.3亿元。

（五）政府债务还本付息预算情况

2022年，全市到期政府债务本金18.81亿元，其中：一般债券15.98亿元，专项债券2.83亿元。债务付息支出预算7.41亿元，其中：一般债券3.12亿元，专项债券4.29亿元。

市级到期政府债务本金4.23亿元，其中：一般债券3.23亿元，专项债券1亿元。债务付息支出预算1.76亿元，其中：一般债券0.53亿元，专项债券1.23亿元。

需要说明的是，2022年市级预算中，只包括了部分预期上级补助，我们将在预算执行中采取争取转移支付增量和政府债券、盘活存量资金等措施，努力解决支出缺口。

四、2022年主要工作措施

2022年，我们将坚定不移地按照市第五次党代会确定的发展思路，担当实干、奋力拼搏，迎难而上、锐意进取，加强财政资源统筹，更加注重提质增效、更可持续，围绕完成全年财政各项工作任务，着力抓好以下五个方面工作：

（一）抓收入与争资金并重，壮大地方可用财力。发挥财政政策资金“四两拨千斤”作用，围绕文旅康养、设施蔬菜、中医中药等6条十亿级产业链，煤炭分质转化高效利用、平凉红牛、静宁苹果3条百亿级产业链，强龙头、补链条、聚集群，着力提升“存量财源”、壮大“骨干财源”、发展“潜力财源”。完善收入协同征管机制，对税收和非税同抓、大小齐管、应收尽收。巩固拓展减税降费成效，做到应减尽减、应免尽免。紧盯国家和省上政策导向，积极汇报衔接，大力争取财力性转移支付增量，提高公共财政保障能力。围绕政府债券投向领域，结合城市更新、海绵城市、平凉机场和平庆铁路等重大项目建设，积极谋划储备和遴选申报一批稳投资、补短板、惠民生的项目，全力争取政府债券资金，助力经济社会持续健康发展。

（二）抓统筹与调结构并重，调整优化支出结构。坚决落实过紧日子要求，坚持量入为出、节用裕民，集中财力办大事、惠民生。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜牢“三保”底线，保障基层运转有力有序。坚持农业农村优先发展，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，做大粮食风险基金规模，确保粮食安全。坚持打好污染防治攻坚战，加大生态环保投入力度，持续改善生态环境质量。坚持基础性、普惠性、兜底性，进一步加大民生投入力度，从解决教育文化、养老就业、医疗卫生、住房出行等群众的操心事、烦心事、揪心事入手，支持教育优先优质发展，落实社会保障和就业政策，着力构建多层次社会保障体系，大力推进文化惠民工程，积极支持社会事业发展，保障常态化疫情防控，不断提升公共卫生服务水平和应急保障能力。

（三）抓改革与建机制并重，提升财政管理效能。树立全市财政“一盘棋”思想，加强全市财政资源统筹，提高资源配置效率。推进市与县（市、区）财政事权和支出责任划分改革，加快构建财政事权和支出责任同财力相匹配的财政管理体制。深化部门预算改革，加强全口径预算管理，完善财政支出标准体系建设。全面上线运行预算管理一体化系统，规范和统一预算管理流程、要素规则和数据标准，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平。综合运用财政金融工具，打好“组合拳”，加强项目谋划运营和资产整合注入，探索实行“资本金+专项债+市场化融资”等新的融资模式，激活要素资源，壮大国有资本，提高财政资源配置效率，最大限度发挥财政资金杠杆和撬动作用。

（四）抓监管与提绩效并重，提升资金使用效益。加强对各县（市、区）财政工作全面指导，将专项领域检查和日常基础性监督相结合，做到监督检查全覆盖。完善财政内控运行机制，优化资金支付流程，简化办事程序，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制。强化医疗收入监督检查，将医疗收入纳入财政专户管理，防范风险隐患。有效利用预算管理一体化系统等监控平台，实时监控资金分配下达、项目实施、资金支出、绩效目标完成等情况，确保资金规范使用。持续强化财会监督，对预算单位财务人员配备实行实名登记、变动审批、备案备查制度。坚持“强穿透、补漏洞、用重点、提绩效”，完善绩效运行监控机制，多层次开展绩效评价，提高绩效管理水平，切实提高资金使用效益，做到“花钱必问效、无效必问责”。

（五）抓管理与促规范并重，提高依法理财水平。严格执行人大批准的年度预算，增强预算刚性约束。加强政府债务管理，规范政府举债融资行为，严格落实政府债务限额管理要求，对债券项目资金实行穿透式、全过程跟踪监控，积极稳妥化解存量债务，牢牢守住不发生系统性风险底线。坚持以公开为常态、不公开为例外，加大财政预决算、预算绩效、政府债务等信息公开力度，提高预算透明度。按照人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，认真落实市人大及其常委会决议，积极配合人大推进加强预算审查监督相关改革工作，认真听取代表委员意见，及时回应代表委员关切，自觉接受人大依法监督和政协民主监督，主动接受审计和社会监督。

各位代表，做好2022年财政工作，责任重大，任务艰巨，使命光荣。我们将在市委的坚强领导下，担当作为、真抓实干，以更加积极的态度、更加务实的作风、更加有为的担当，扎扎实实做好财政各项工作，为加快建设绿色开放兴业安宁幸福新平凉作出新的更大贡献！ 

2.全市及市级-附表目录（2021年执行和2022年预算）.doc
       3.2021年及2022年附表.xls
       5.工业园区-附表目录（2021年执行和2022年预算）.doc
       6.工业园区2022年地方财政预算表-人大会2021.12.7.xlsx