根据预算绩效管理相关规定，受平凉市财政局委托，甘肃众霖缘绩效评价有限公司对“平凉市畜牧渔业站2021年度部门整体支出”开展预算绩效评价工作。

一、部门职能及资金使用

（一）部门职能

平凉市畜牧渔业站是平凉市畜牧兽医局下属的主管畜牧、渔业、饲草饲料等技术推广和行业事务性管理的公益一类事业单位。其主要职责是：

承担畜牧业饲草饲料生产技术引进、试验、示范、推广与研究；承担畜牧渔业及饲草饲料技术培训，畜禽、鱼类、饲草新品种引进推广；负责抗灾保畜（鱼）及草场灾害防治，畜禽、鱼种管理及渔政事务性工作等；负责组织开展全市畜牧、渔业、畜禽粪污资源化利用技术宣传和培训等工作。

（二）资金使用情况

2021年度年初预算数为280.05万元，其中一般公共预算收入261.06万元，上年结转收入18.99万元。年末决算数为347.45万元，其中一般公共预算收入261.06万元，未纳入预算资金70.61万元（双拥奖、业绩考核奖、未休公休假补贴、三区人才支持计划），上年结转收入15.78万元（收回上年结转3.21万元）。全年实际支出347.45万元，均为基本支出，预算执行率100%。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

评价目的：核实平凉市畜牧渔业站2021年部门组织管理情况、部门整体资金使用情况、部门重点任务完成情况及部门履职效能等。评价其部门整体资金安排的科学性、合理性、规范性和资金使用成效，加快构建全方位、全过程和全覆盖的预算绩效管理体系，提升预算管理水平和政策实施效果，加强绩效目标审核，提升绩效目标的约束力，强化结果应用，建立完善评价结果与预算调整、改进管理、完善政策挂钩机制，从而有效提高财政资金的使用效益。

评价对象和范围：本次绩效评价对象为平凉市畜牧渔业站2021年度部门整体支出。

（二）绩效评价原则和评价方法

本次评价本着科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的原则，采用全面评价和重点评价相结合、现场评价和非现场评价相结合、定性分析与定量分析相结合的方式，运用案卷研究、座谈访谈、问卷调查等方法，对部门规划、运行成本、管理效率、履职效能、履职效益、可持续发展能力和满意度七个方面进行综合评价。

（三）评价指标体系

本次绩效评价指标体系根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）和《财政部关于印发〈预算绩效评价共性指标体系框架〉的通知》（财预〔2013〕53号）有关要求设置，结合被评价单位实际情况，确定平凉市畜牧渔业站部门支出绩效评价指标体系共分为三级，其中一级指标7个，二级指标19个，三级指标40个。其分值：部门规划分值7分，权重为7%；运行成本分值8分，权重为8%；管理效率分值25分，权重为25%；履职效能分值34分，权重34%；履职效益分值10分，权重10%；可持续发展能力分值8分，权重8%；满意度分值8分，权重8%。

（四）绩效评价工作过程

1.评价准备阶段

根据2021年平凉市畜牧渔业站部门整体支出的主要内容和特点，组建由第三方评价机构及专家共同组成的评价工作组，通过网上查阅资料、咨询专家，了解部门职能、组织管理等情况，制定评价工作方案，明确评价思路，细化评价指标体系及评分标准。

2.评价实施阶段

按照既定评价工作安排，通过与调研单位现场座谈，了解部门履职、组织管理、实施成效、资金到位及使用等情况；通过查阅资料，核实调研单位工作任务完成情况及资金使用规范性；通过向相关群体发放调研问卷等方式，掌握相关群体对部门履职的满意度。

3.报告撰写阶段

评价工作组通过梳理、分析调研资料和相关数据，并咨询相关专家，根据平凉市财政局与被评价单位反馈意见修改完善绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

全面科学地分析评价2021年平凉市畜牧渔业站部门整体支出，在绩效评价工作中选择有代表性的指标，建立科学、规范、完整的绩效评价体系，并对2021年平凉市畜牧渔业站部门整体支出指标评价体系进行全面、客观、公正地分析评价，“部门规划”分值7分，得分6分；“运行成本”分值8分，得分7分；“管理效率”分值25分，得分22.08分；“履职效能”分值34分，得分29分；“履职效益”分值10分，得分10分；“可持续发展能力”分值8分，得分8分；“满意度”分值8分，得分6.4分。

经综合评价分析，2021年度平凉市畜牧渔业站部门支出绩效评价得分为88.48分，综合评价结论为“良”。

四、存在的主要问题

1.部门绩效目标设置不明确；

2.部门预算资金管理不到位；

3.部门个别履职效能不明显；

4.项目实施不及时，合同执行不规范。

五、有关建议

（一）加强部门绩效目标管理

针对平凉市畜牧渔业站绩效指标设置不明确、目标值说明过于简单的问题，部门应加强预算绩效管理的学习，严格按照预算绩效管理的要求根据部门职责履行、重点项目的实施设计完善充分的绩效目标，并根据绩效目标细化出清晰可量化的绩效指标，确保绩效目标与部门的职责履行或年度任务相对应，根据工作内容制定合理完善的年度工作计划，强化部门履职质量，提升部门履职的工作水平。

（二）强化部门预算资金管理

针对平凉市畜牧渔业站部门预算资金管理不到位的问题，部门应强化部门预算资金管理，增强部门资金管理意识，根据部门的履职工作及重点工作的实施做出合理的资金安排，严格执行相应的资金管理制度，提高财政资金的使用效率，提升资金使用规范性。

（三）加强部门履职效能的发挥

针对平凉市畜牧渔业站个别履职效能不明显的问题，部门应加强履职效能的发挥，根据当前生态环境与经济发展趋势完善相应的制度、标准和规范，充分利用部门的技术培训及指导优势，积极与相关部门携手，提出合理化建议，发挥协同效能，指导辖区内的养殖户及受益群众，更好的发挥部门职责履行的质量。